strachovanie v rossiiСтраховой рынок Хабаровского края, как и все другие отрасли финансовой сферы, находятся в глубоком кризисе. Главная причина тому – болезнь экономики края. В условиях, когда у предприятия практически отсутствуют оборотные средства и растет огромный долг по налогам и зарплате, убеждать руководителя направить “живые” деньги на страхование имущества, грузов и т.п. бывает просто безнравственно.

В нынешней экономической ситуации страховщики нужны большинству предприятий только для одного – помочь обойти очередность платежей и выплатить зарплату своим работникам. Такое “страхование”, несмотря на все указы и постановления, дает значительную часть оборота страховщиков, а для компаний, занимающих первые четыре места по объемам собранных взносов за 9 месяцев 1996 г. (“Амур-АСКОмед”, “Амур-АСКО”, “Колымская” (г. Комсомольск-на-Амуре), “Федеральный страховой фонд”) этот вид деятельности стал главным.

Вполне очевидно, что нормальной эту ситуацию не назовешь – страховые компании должны заниматься страхованием.

В 1996 году Хабаровской инспекцией Росстрахнадзора впервые обрабатывались и обобщались данные бухгалтерских статистических отчетов страховщиков, которые выявили компании, добросовестно относящиеся к предоставлению отчетности в срок и качественно, а также страховые организации с противоположной характеристикой.

Основными типичными ошибками, лежащими на поверхности, были некомплектность бухгалтерских отчетов, отсутствие аудиторских заключений, данных на магнитном носителе.

Возникали вопросы и к заключениям, выданным аудиторами, поскольку далеко не все они отражали действительное финансовое состояние компаний.

Что касается статистической отчетности, то серьезную озабоченность вызывают расхождения по одним и тем же данным в отчетах по формам 1-С и 1-СК.

Общая тенденция роста объема страховых услуг, наблюдавшаяся в 1993-1995 годах, сохранилась и в текущем году. За 9 месяцев 1996 года собрано страховых взносов 156,2 млрд руб. (153% к соответствующему периоду 1995 г.), страховые выплаты составили 120,1 млрд руб.

Структура страховых взносов по Хабаровскому краю такова: 88,1% – личное страхование, 17,4% – имущественное страхование, 0,5% – страхование ответственности. За последние 3 года она претерпела существенные изменения, что вызвало определенные изменения в структуре инвестиционного портфеля страховщиков Хабаровского края (табл. 1).

Делая допущение, что структура инвестиционного портфеля страховщиков Хабаровского края на начало 1994 и 1995 годов мало отличалась от инвестиционного портфеля страховщиков России в целом, можно попытаться сделать анализ состояния и развития инвестиционной деятельности страховых компаний региона за последние 3 года.

Из таблицы 1 видно, что в результате чрезвычайно широкого распространения у страховщиков края так называемого смешанного страхования работников за счет средств предприятия, а по сути – участия страховщиков в качестве посредников в операции выплаты предприятиями заработной платы своим работникам наибольший объем резервов – 48,2% был размещен в ссуды, выданные застрахованным. Причем пик таких инвестиций приходится на 1995 год. В 1996 году, в связи с изменением нормативной базы, выдача ссуд страхователям и застрахованным резко пошла на убыль.

В последние годы резко обозначилась тенденция к сокращению инвестиций в банковские депозиты. Банковский кризис, сопровождаемый волной банкротств, резкое и непредсказуемое уменьшение ставок по депозитам привело к значительной утрате доверия к этому финансовому институту у страховщиков и снижению объемов инвестиций почти в 10 раз.

Вследствие развития рынка ценных бумаг, появления достаточно надежных и прибыльных государственных ценных бумаг, таких, как ГКО и ОФЗС, за последние 3 года в несколько раз сократились объемы размещения страховых резервов в денежные средства. Хотя необходимо отметить, что начиная с декабря 1995 года, вследствие падения доходности государственных ценных бумаг, спрос на них в 1996 году растет медленно. Страховщики края испытывали и продолжают испытывать значительные трудности с размещением страховых резервов вследствие неразвитости местного фондового рынка. Они не питают доверия к ценным бумагам администрации края, других эмитентов, и если используют их в своей работе, то в качестве средства платежа, а не объекта инвестиций.

Из-за значительного снижения доходности по валютным операциям в последнее время заметно уменьшилась доля средств, вложенных в валюту.

Вызывает тревогу то, что страховщики края значительную долю средств страховых резервов (более 12%) направили в высокорисковые инвестиции без согласования с Росстрахнадзором.

Самыми безопасными с позиций инвестиционного риска являются ссуды страхователям – физическим лицам, заключившим с компанией договор смешанного страхования жизни. Этот наиболее распространенный среди страховщиков Хабаровского края способ размещения страховых резервов дает практически 100-процентную гарантию выполнения страховщиком своих обязательств перед страхователем – при невозврате ссуды страховщик вычитает ее из суммы страхового обеспечения. Однако понимая, что выдача ссуд является одним из элементов схем по выдаче зарплаты предприятиями через страховые компании, которые по своей природе не могут быть отнесены к страхованию, Росстрахнадзор ввел ряд ограничений, препятствующих такому размещению страховых резервов и распространению подобных схем. В частности, установлено, что в ссуды можно размещать не более 40% резервов, сформированных по страхованию жизни. Кроме того, для ссуд установлен норматив оценки активов, равный 0. Поэтому норматив соответствия инвестиционной деятельности у компаний, значительную долю страховых резервов по страхованию жизни разместивших в ссуды, на отчетную дату будет гораздо ниже установленного минимального размера 0,510. В таком положении на начало 1996 г. оказались СК “Амур-АСКО”, “Амур-АСКОмед”, “Амурполис”, “Даль-Фонд-защита”, “Приамурье”, “Полис”.

Достаточно надежным и доходным объектом инвестиций являются в нынешних условиях государственные ценные бумаги РФ – Государственные краткосрочные облигации (ГКО), облигации Федерального займа (ОФЗ), облигации Государственного сберегательного займа (ОГСЗ). Страховые компании проявляют к ним достаточно высокий интерес из-за гарантий государства и сравнительно высокой доходности (реальная доходность по ним для страховщиков составляла в 1995 году 100-160%, в 1996 году – 40-60%). Поэтому 12 из 25 страховых компаний Хабаровского края размещали страховые резервы в государственные ценные бумаги.

Государство в лице надзорных органов заинтересовало страховщиков именно этим объектом инвестиций, присвоив государственным ценным бумагам самый высокий норматив оценки активов – 0,875. Это позволило страховым организациям, вложившим значительную долю своих страховых резервов в ГКО (ДальЖАСО – 29,8%, Дальроссо Ист – 55,2%, Дальлесстрах – 29,4%, Дальлесмед – 61,1%, Колымская (Хабаровск) – 22,9%, Колымская (Комсомольск-на-Амуре) – 34,7%, Азия-транс РЕ – 46,7%) иметь достаточно надежный страховой портфель и, соответственно, высокий норматив соответствия инвестиционной деятельности: 0,645-0,664 по резервам, сформированным по договорам страхования жизни и 0,646-0,777 по резервам, сформированным по видам страхования иным, чем страхование жизни (при минимальной величине норматива соответственно 0,510 и 0,490).

Гораздо меньшее распространение нашли ценные бумаги администрации Хабаровского края и иных субъектов РФ. Только две страховые компании края – “Амур-АСКО” и “Полис” разместили активы в векселя администрации Хабаровского края. Это объясняется слабой информированностью о новой ценной бумаге и недостаточным доверием к ней со стороны страховщиков.

В настоящее время долгосрочные накопительные виды страхования в связи с инфляцией, а также громкими скандалами, связанными с обманом частных инвесторов и страхователей фирмами “МММ”, “РДС”, “Русский Дом страхования”, “Дельфин” стал чрезвычайно непопулярен среди населения. Поэтому даже те немногие страховые компании, которые занимались накопительными видами страхования (“Амур-АСКО”, “Дальполис”, “Росгосстрах-АСФА”, “Приамурье”, филиал СК “Сибвосток”) практически полностью от него отказались. Исключение составляют лишь страховая компания “Колымская” (Хабаровск), в страховом портфеле которой превалирует ритуальное страхование.

Поэтому для страховщиков Хабаровского края, особенно для тех, кто в нарушение требований Росстрахнадзора принимает ответственность по отдельному риску более 10% собственных средств, вопросы ликвидности страховых резервов стоят достаточно остро. Так, страховая компания “Дельфин”, не изучив конъюнктуру рынка, приобрела в 1994 г. на средства резервов недостроенное здание магазина “Охотник”, заплатив более 2 млрд руб. В 1996 году, когда возникла острая потребность в денежных средствах ввиду больших страховых выплат, реализовать здание не удалось.

Страховщики в целом достаточно осторожно вкладывают средства в недвижимость – недвижимое имущество приобреталось лишь двумя компаниями из 25. (“Дальлесстрах” и Росгосстрах-АСФА). Вложение средств в квартиры, как направление размещения страховых резервов, получило гораздо большее распространение в силу высокой гарантированности возврата средств. Кроме того, страховщики, приобретая недвижимость и квартиры, добиваются дополнительной выгоды, размещая в этих помещениях свои офисы и избегая, таким образом уплаты высокой арендной платы. Всего по состоянию на 01.01.1996 г. квартиры приобрело 10 страховщиков края из 25, стоимость квартир составляет 2,1% общей суммы страховых резервов.

Оценивая состояние инвестиционного портфеля страховщиков Хабаровского края, необходимо отметить его неустойчивый характер. Абсолютное большинство компаний в силу объективных и субъективных причин не занимаются накопительными видами страхования и имеют крайне ограниченные суммы страховых резервов – чуть более 1 млрд руб. в расчете на одну страховую компанию. Такие небольшие суммы чрезвычайно трудно разместить, учитывая необходимость диверсификации, прибыльности и гарантированности возврата.

Дополнительные сложности создает неразвитость местного рынка ценных бумаг, недостаточная их надежность. Поэтому невозврат даже части размещенных резервов вследствие банкротств банков, иных финансовых структур ставят страховщиков края в крайне тяжелое положение.

В последнее время сужается не только страховое поле, но и рынок страховщиков. Количество страховых компаний Хабаровского края в 1995-96 гг. неуклонно сокращалось. Число новичков в два раза меньше количества покинувших страховой рынок. Пока уходят, в основном, мелкие фирмы, которые, по существу, так и не стали страховщиками. Но уже сегодня наступает черед и средних по капиталу и объемам страховых услуг компаний, которые составляют большинство на хабаровском страховом рынке.

Слабое знание страхового и налогового законодательства, большие финансовые потери вследствие краха банков, а главное – снижение платежеспособности предприятий и населения, по нашему мнению, может привести в скором времени к тому, что количество страховщиков на страховом рынке сократится в несколько раз, но главное – движение вперед в развитии коммерческого страхования существенно замедлится или вообще приостановится.

Симптомы тому уже есть – из 26 страховых фирм региона по итогам 1995 года балансовую прибыль имели только 19, лишь 9 компаний направили средства на свое развитие. За 9 месяцев 1996 года только 3 увеличили свой уставный капитал.

Большим потрясением стало Постановление Правительства РФ от 16.02.96 г. № 153 “О перечне выплат, на которые не начисляются страховые взносы в Пенсионный фонд РФ”.

Злободневным остается вопрос полноценной деятельности местных страховых компаний, находящихся в значительном отдалении от Департамента по страхованию Министерства финансов РФ. Существующая схема прохождения документации дальневосточных страховщиков не отвечает требованиям оперативного реагирования на изменения, происходящие на рынке страховых услуг. Вышедшее 22.03.96 г. письмо Росстрахнадзора “О порядке внесения изменений и дополнений в документы, явившиеся основанием для выдачи лицензии на страховую деятельность” не намного расширили возможности страховщиков.

Серьезным подспорьем в разрешении подобных проблем явилось бы развитие и расширение функций территориальных органов указанного Департамента.

Существующая система дачи предписания, приостановления действия и отзыва лицензии чрезвычайно неповоротлива, ее применение приводит к затягиванию решения вопроса на полгода и более. Кроме того, действующее законодательство не позволяет органам надзора за страховой деятельностью влиять на процесс банкротств страховых компаний. Так, инспекция еще в декабре 1995 г. предупредила все заинтересованные государственные органы о приближающемся финансовом крахе крупнейшей на Дальнем Востоке страховой компании “Дельфин” и направила соответствующие документы в Федеральную службу Росстрахнадзора. К сентябрю 1996 года, моменту отзыва лицензии, компания более 6 месяцев не работала, предварительно реализовав практически все собственные средства и резервы по своему усмотрению. Итог – более 56 тысяч пострадавших страхователей по всему Дальнему Востоку, подорванное доверие к страхованию в целом.

Для того чтобы инспекции перестали быть просто “ушами и глазами” соответствующей Федеральной службы, а имели возможность эффективно влиять на состояние страхового рынка, по нашему мнению, их необходимо наделить правами наложения штрафов на руководителей страховых компаний (такое право имеют инспекции многих федеральных органов). А наличие права на временное приостановление действия лицензий, до окончательного коллегиального решения в Департаменте по страхованию, способствовало бы уменьшению числа пострадавших страхователей.

Происходящая сейчас реорганизация Росстрахнадзора дает основание полагать, что опыт работы, накопленный территориальными органами, будет использован для развития страхового дела в России.

 

Comments are closed.

Set your Twitter account name in your settings to use the TwitterBar Section.